Hilfsmittelquittung aufbewahren

Wenn Sie 55 oder älter sind und einen Rollator, Rollstuhl oder ein anderes Hilfsmittel bezahlen, bewahren Sie den Beleg auf. Gesetzlich Versicherte brauchen ihn, um ihre Zuzahlungen für die jährliche Belastungsgrenze nachzuweisen. Wenn Sie ein Hilfsmittel selbst bezahlen, benötigen Sie die Quittung vielleicht später für eine Erstattung. Auch bei der Steuererklärung oder einer Reklamation kann sie nötig sein.

Für Quittungen über Hilfsmittel gibt es keine allgemeine gesetzliche Aufbewahrungsfrist. Auch für Menschen ab 55 gilt keine besondere Frist. Wie lange Sie den Beleg behalten sollten, hängt davon ab, wofür Sie ihn brauchen.

Zuzahlungen für Hilfsmittel nachweisen

Wenn die gesetzliche Krankenkasse ein Hilfsmittel übernimmt, zahlen Erwachsene grundsätzlich 10 Prozent der Kosten selbst. Die Zuzahlung beträgt mindestens 5 Euro und höchstens 10 Euro. Für bestimmte Hilfsmittel zum Verbrauch gelten andere Regeln. Die Zuzahlungen zählen für die jährliche Belastungsgrenze, also die Grenze, bis zu der Sie im Kalenderjahr Zuzahlungen leisten müssen. Sie liegt grundsätzlich bei 2 Prozent der jährlichen Bruttoeinnahmen zum Lebensunterhalt. Für Menschen, die die gesetzlichen Voraussetzungen für eine schwerwiegende chronische Erkrankung erfüllen, liegt sie bei 1 Prozent. Das Alter allein reicht nicht für die niedrigere Grenze.

Die Belastungsgrenze gilt jeweils für ein Kalenderjahr. Wenn Sie eine Befreiung beantragen, müssen Sie nachweisen, welche Zuzahlungen angerechnet werden können. Heben Sie dafür die Quittungen der Krankenkasse oder des Leistungserbringers auf und sortieren Sie sie nach Jahr. Fragen Sie Ihre Krankenkasse, welche Belege sie akzeptiert und ob sie Ihnen eine Übersicht über bereits erfasste Zuzahlungen geben kann.

Nicht jeder Betrag, den Sie selbst zahlen, zählt als gesetzliche Zuzahlung. Dazu gehören zum Beispiel freiwillige Aufzahlungen für eine besondere Ausstattung oder Mehrkosten für eine Ausführung, die über die medizinisch notwendige Versorgung hinausgeht. Fragen Sie Ihre Krankenkasse, ob sie einen bestimmten Betrag auf die Belastungsgrenze anrechnet. Die Regeln stehen in den §§ 61 und 62 des Fünften Buches Sozialgesetzbuch.

Erstattung vor dem Kauf klären

Wenn Sie ein Hilfsmittel selbst bezahlen und später eine Erstattung beantragen möchten, heben Sie neben der Quittung auch die ärztliche Verordnung und den Schriftwechsel mit der Krankenkasse auf. Bewahren Sie auch eine Genehmigung oder einen Ablehnungsbescheid auf. Das Bundesgesundheitsportal empfiehlt, die Kostenübernahme schriftlich bei der Krankenkasse zu beantragen. Wenn das Hilfsmittel vorher genehmigt werden muss, können Sie die Genehmigung nicht nachträglich einholen.

Bei privat Versicherten hängt die Erstattung vom Tarif und den Versicherungsbedingungen ab. Prüfen Sie diese vor dem Kauf oder fragen Sie den Versicherer, welche Unterlagen er verlangt. Es gibt keine einheitliche Erstattungsregel für alle privaten Tarife.

Für die Steuererklärung

Unter bestimmten Voraussetzungen können Sie Krankheitskosten als außergewöhnliche Belastungen geltend machen. Das Finanzamt zieht davon die zumutbare Belastung ab. Die Quittung zeigt, was Sie bezahlt haben. Sie reicht aber nicht immer aus, um zu belegen, dass die Ausgabe medizinisch notwendig war.

Nach § 64 der Einkommensteuer-Durchführungsverordnung brauchen Sie für Krankheitskosten grundsätzlich eine ärztliche oder heilpraktische Verordnung für Arznei-, Heil- und Hilfsmittel. Bewahren Sie die Verordnung deshalb zusammen mit dem Zahlungsbeleg auf. Wenn die Krankenkasse oder private Krankenversicherung einen Teil der Kosten erstattet, heben Sie auch die Abrechnung auf. So können Sie angeben und belegen, welchen Betrag Sie selbst gezahlt haben.

Auch wenn die Versicherung einen Teil der Kosten erstattet, müssen Sie unter Umständen noch belegen, warum die übrigen Kosten medizinisch notwendig und angemessen waren. Bewahren Sie die Unterlagen deshalb so lange auf, bis die Steuerveranlagung abgeschlossen ist und keine Rückfragen mehr offen sind.

Für Reklamation und Garantie

Bei einem gekauften Hilfsmittel kann der Kaufbeleg für eine Reklamation wichtig sein. Für Mängelansprüche bei beweglichen Sachen gilt nach § 438 des Bürgerlichen Gesetzbuchs grundsätzlich eine Verjährungsfrist von zwei Jahren ab Ablieferung. Die Verbraucherzentrale empfiehlt ebenfalls, Kaufbelege für zwei Jahre aufzubewahren. Das ist eine praktische Orientierung und keine allgemeine gesetzliche Pflicht, jede private Quittung genau zwei Jahre zu behalten.

Eine freiwillige Garantie richtet sich nach den Bedingungen des Herstellers oder Verkäufers; heben Sie deshalb auch die Garantieunterlagen auf und prüfen Sie, welche Nachweise dort verlangt werden. Bei einem Hilfsmittel, das die Krankenkasse zur Verfügung gestellt hat, können für Reparatur oder Austausch andere Zuständigkeiten gelten. Wenden Sie sich in diesem Fall zunächst an die Krankenkasse oder den Leistungserbringer.

So legen Sie Belege ab

Falls auf dem Beleg nicht steht, um welches Hilfsmittel es geht und wann Sie es erhalten haben, notieren Sie diese Angaben darauf. Bewahren Sie Rechnung oder Quittung zusammen mit der Verordnung auf. Legen Sie auch eine Genehmigung und spätere Erstattungsbescheide dazu. Mit einem Foto oder Scan finden Sie die Unterlagen leichter wieder. Er reicht aber nicht immer aus, wenn die Krankenkasse, der Versicherer oder das Finanzamt das Original verlangt.

Bewahren Sie den Beleg mindestens so lange auf, wie ein Antrag oder eine Erstattung noch offen ist. Bei einer Steuerfrage oder möglichen Reklamation gilt das ebenfalls, solange sie offen ist. Für eine Zuzahlungsbefreiung sortieren Sie ihn nach dem Kalenderjahr, in dem Sie bezahlt haben. Für private Quittungen über Hilfsmittel gilt keine allgemeine Aufbewahrungsfrist von acht Jahren. Die achtjährige Frist für Rechnungen nach § 14b Umsatzsteuergesetz betrifft vor allem Unternehmer. Für Privatpersonen gilt sie nur in einem gesetzlich genau festgelegten Sonderfall.